大额保单是指投保的保险金额较大的人身保险，通常保额1000万元以上就算大额保单。

很多人通过大额人身寿险来管理资产，人寿保单兼备增值性与保障性，同时具备节税、隔离债务、传承等诸多作用。

风险无处不在，特别是资产丰厚、赚钱能力超强的富裕人士。如企业主群体，他们往往是一个家庭最重要的经济支柱。

一旦发生人身意外，对于富人来说，失去的不只是生命本身，更会使其家庭瞬间失去顶梁柱，丧失了继续高品质生活的基础。

购买高保额的人寿保险相当于锁定了大量资金，可以保障家庭在丧失挣钱能力或发生意外身故时为自己及亲人挽回损失，保全资产，最大程度上保证生活质量。

如果把大部分钱用于风险较高的投资上，如股票、企业债券等，一旦市场环境变化风险来临，家庭资产的风险防范能力就变得很差。

那么，为什么高净值人群都喜欢选择大额保单？大额保单的哪些功能覆盖了他们的精准需求？

随着财富家庭数量的增长，高净值人群的财富需求也在提高，从以前的“个别产品需求”正在逐渐转变为“财富管理”。

而大额保单是关键选项，已经成为资产配置中占比高、收益稳健的部分，也是富裕人群进行财富传承和资产配置的重要工具。

相比股票等投资方式，保险增值非常稳定，比较适合进行长期的资产规划，为资产管理提供更多的主动权。人寿保险通常除了具有稳定的增值功能，还自带人身保障。

杠杆功能是人寿保险的核心功能，同时也是人寿保险特有的功能。风险的发生会给财富带来不确定性，有的损失让人难以承受。保险可以通过支付相对较少保费作为代价，把这些损失风险转嫁给保险公司。

保险合同具有合同属性和长期性，一旦签订，保单中的预定利率一旦确定，那么保单的利益就是确定的，如此一来，人寿保险就拥有了收益锁定功能。

对高净值人群而言，资产的安全可能比资产的增值更加重要，收益锁定功能就显得尤为可贵。

在夫妻婚姻的财富规划中，可以通过多种规划方式将保单资产隔离，避免成为子女的婚姻共同财产。

这就是因保险合同的特殊结构而产生的婚姻财产的隔离功能。

大额保单具有防止财产混同、实现婚姻财产安全的功能，是婚前财产的“现金保鲜库”。

大额保单可以实现财富的传承，甚至代际的精准传承。一方面，有些人寿保险保单的投保人可以灵活指定受益人以及受益比例。另一方面，在大额保单赔付之前，投保人拥有更改大额保单的受益人以及受益比例的权利。

信托的财产保全功能，是以信托财产的独立性为基础，而保险不同，保险是一份特殊的合同。以被保险人的身体作为保险标的，投保人把保险金交给保险公司，成立保险合同。

保险公司依据合同约定，在不同条件下将保险金给付指定或者法定受益人，从而实现财产在投保人和受益人之间的合法转移。

人寿保单的隐私保护功能，主要体现在财富的传承过程中。

如果通过继承进行财富的传承，一般必须经过继承权公证，而且遗嘱必须得到所有继承人的认可。这一系列的过程是很难做到信息的相对保密的。

但大额保单不一样。通过指定受益人的方式，可以经由保险赔偿金把财富直接传承给受益人，无须经过其他任何人的认可或同意。因而大额保单具有相对的保护隐私的功能。

一般情况下，保单都具备现金价值，这是属于投保人有效控制的实际财产，投保人可以通过减保领取迅速变现保单的部分现金价值。

如果需要较大额资金，又不想减保领取，也可以保单贷款，这给投保人提供了非常好的资金融通功能。

在移民规划中，大额保单具有非常重要的作用，尤其是对于那些税制复杂、税率高、征税能力强且惩罚力度大的国家。

保险理赔金具有免税待遇，这一规则已经被国际社会广泛地接受。在移民之前，利用大额保单进行财务规划，对未来具有非常重要的意义。

作为资产的稳定器，无论是国外还是国内，人寿保险在税务上都是被“特殊照顾”的。人寿保险的税务功能主要体现在：

■ 在全世界各个国家，人寿保险理赔金基本都是免税的

■ 在大部分国家和地区，保单可以规避遗产税

■ 在许多国家和地区，购买人寿保险的保费在企业和个人都是可以税前列支的。

大额保单在遗产税筹划上，可以通过杠杆准备应税现金，这也是其独特的优势功能。